Catégorie : Fiscalité

Fiscalité Nouvelles Professionnel

Frais de location pour les professionnels

Par dneutiens@segurantis.com

COÛTS D'ÉLECTRICITÉ ET D'EAU D'UN BUREAU LOUÉ, BAR....

Pour pouvoir déclarer ces dépenses et déduire la TVA, la facture doit être établie à votre nom :

SI LA FACTURE EST AU NOM DU PROPRIÉTAIRE :

1º Vous pouvez déduire les frais d'électricité et d'eau, même s'ils sont au nom du propriétaire, car il existe un contrat de location contraignant.

Mais le paiement de la facture doit être domicilié sur le compte du locataire indépendant, afin d'avoir la preuve du paiement par compte bancaire.

En cas de contrôle, vous devez avoir le contrat de location + une copie des factures déclarées + la preuve du débit sur votre compte.

2º Frais supplémentaires à la facture de loyer = Si vous devez payer la Suma, la contribution communautaire, ce mode de fonctionnement s'applique également.

RÉSUMÉ

Le propriétaire inclura dans la facture de location le montant total de la facture d'eau ou d'électricité (avant IVA/VAT) et cela s'appliquera au montant total + TVA 21% et - retencion/prélèvement de 19%.

Par exemple

Le loyer est de 800 (hors TVA 21% et sans l'application de la retenue 19%)

La facture d'eau est de 25 € (hors taxes).

L'électricité est de 100 € (hors taxes)

Le propriétaire doit établir une facture pour le loyer + les frais = 925 €, à laquelle s'appliquent la TVA et la retenue.

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Crypto Financier Taxe Nouvelles

Impôt sur la fortune en Espagne

Par dneutiens@segurantis.com
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L'impôt sur la fortune espagnol s'applique aux résidents

Si vous êtes résident permanent en Espagne et que vous disposez d'un patrimoine d'au moins 500 000 euros, il est préférable de vérifier si vous êtes éligible à l'impôt sur la fortune. 

Il existe une limite d'exemption et elle peut différer par communauté autonome. En général, la limite d'exonération est de 700 000 euros, dont vous pouvez déduire votre propre logement jusqu'à un maximum de 300 000 euros. Mais dans certaines communautés, comme la Catalogne, la limite d'exemption est de 500 000 euros. Il y a 17 États fédéraux en Espagne , alors gardez cela à l'esprit.

Afin de déterminer si vous devez remplir une déclaration d'impôt sur le patrimoine, vous devrez attacher une valeur à votre patrimoine, qui est déterminée annuellement le 31/12/.... de l'année civile. Ainsi, par exemple, vous devrez déterminer une valeur pour les investissements (actions, fonds, ...), mais aussi d'autres formes d'investissements dont les crypto-monnaies. Il est de votre responsabilité de refléter correctement cette valeur.

Si la somme de vos investissements et de vos biens immobiliers (à l'exception de votre propre maison) dépasse la limite d'exonération, vous devrez soumettre une déclaration d'impôt sur la fortune.

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Fiscalité Non-résidents Nouvelles

Taxe non résidentielle - M210 - 2021

Par dneutiens@segurantis.com

L'IMPÔT ANNUEL DES NON-RÉSIDENTS, ÉGALEMENT CONNU SOUS LE NOM DE 210

Si vous êtes non-résident en espagne et que vous êtes propriétaire d'un bien immobilier (-men), vous devez remplir la déclaration d'impôt des non-résidents(modèle 210). Cette déclaration d'impôt doit être faite une fois par année civile et est calculée sur l'année civile précédente. La déclaration doit être déposée et payée entre le 1er janvier et avant le 31 décembre.

En fonction de la valeur du bien (calculée sur la valeur cadastrale), vous devrez payer un impôt correspondant, l'impôt annuel des non-résidents. Il ne s'agit PAS de l'IBI ou du SUMA, l'IBI ou le SUMA est une taxe cadastrale qui doit également être payée annuellement et qui est prélevée sur la propriété. L'impôt des non-résidents est un impôt qui touche le (s) propriétaire(s ) du bien.

Chaque propriétaire doit le faire en fonction de sa part de propriété. Par exemple, un couple marié est généralement propriétaire à 50 %, donc deux déclarations. Par exemple, s'il y a 4 propriétaires (les parents et 2 enfants, chacun possédant une part), alors 4 devront faire une déclaration en fonction de la proportion de leur propriété dans l'ensemble.

Nous pouvons nous en charger pour vous. Si vous le souhaitez, veuillez lire les instructions ci-dessous.

De quoi avons-nous besoin ?

Documents :

  • Copie du NIE et du PASSEPORT / CARTE D'IDENTITÉ de TOUS les propriétaires.  
  • Copie de l'acte de propriété (-men) (cela s'appelle l'escritura)
  • Votre adresse permanente (hors d'Espagne)
  • La ou les dernières notes SUMA
  • Compte bancaire espagnol / Compte étranger avec IBAN et BIC

Pour ceux qui ont déjà fait une déclaration par notre intermédiaire, veuillez envoyer UNIQUEMENT le(s) dernier(s) ticket(s) SUMA. Veuillez nous informer de tout changement dans votre situation.

Date limite - la dernière date à laquelle nous soumettrons votre dossier :

  • Le 30 novembre, nous fermerons les dossiers
  • Le 15 décembre, nous soumettrons les dossiers définitifs

IMPORTANT

Si vous souhaitez que le paiement soit effectué par ordre automatique sur votre compte bancaire (uniquement possible sur un compte espagnol), veuillez prévoir une provision suffisante sur votre compte afin que le paiement automatique effectué en fin d'année puisse être effectué correctement. Si vous n'avez plus de compte en Espagne, nous vous demanderons de transférer le montant dû sur le compte de notre société afin que nous puissions le régler.

Si vous souhaitez que nous nous chargions de cette tâche pour vous, rendez-vous sur le formulaire de contact pour soumettre votre demande :

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Fiscalité Professionnel

L'expansion de l'utilisation de la voiture en tant que dépense

Par dneutiens@segurantis.com

Hacienda cherche partout à gagner un centime supplémentaire, et pour les indépendants, cela va généralement de pair avec la révision des dépenses. La voiture et l'utilisation des téléphones portables est l'un de ces points d'attention qu'Hacienda examine de plus près. Ci-dessous, nous abordons brièvement quelques points d'attention afin de pouvoir réserver une voiture comme dépense :

  • La voiture doit être sur le nom et le Numéro NIE de l'autonomo à apporter en tant que coût
    • Chaque facture doit contenir le nom de l'autonomo et l'adresse de l'utilisateur. plaque d'immatriculation de la voiture doit figurer sur la facture :
      • carburant
      • maintenance
      • pneus
      • publicité
    • Les taxes supposent que vous avez 2 voitures (même si en réalité vous n'en avez pas). Une voiture exclusivement pour le travail et un autre pour un usage privé. C'est le seul moyen de récupérer (presque) 100% des coûts de la voiture que vous utilisez pour le travail.
      • Si vous n'avez qu'une seule voiture (professionnelle et privée), un contrôle peut supposer que les factures présentées n'ont pas fait la distinction entre la voiture privée et la voiture professionnelle et considérera le coût de la voiture comme erroné et procédera à une révision de vos impôts avec toutes les conséquences que cela implique, y compris le remboursement des frais encourus et une amende.
    • Équipez votre voiture utilisée pour le travail de matériel publicitaire de votre entreprise ou activité. De cette façon, vous augmentez la crédibilité du fait que vous utilisez la voiture uniquement pour le travail.
    • Chaque trajet que vous effectuez pour, avec ou vers des clients doit être documenté afin que vous puissiez comptabiliser le coût du carburant, des péages et des collations/repas que vous consommez pendant ces trajets.

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Fiscalité Non-résidents Nouvelles

Déclarer vos biens étrangers

Par dneutiens@segurantis.com

Les autorités fiscales belges ont de nouvelles règles concernant vos biens étrangers

Si vous avez indiqué vos biens à l'étranger dans votre dernière déclaration d'impôt sur le revenu des personnes physiques, vous devrez à nouveau déclarer ces biens cette année, mais vous devrez fournir des informations supplémentaires. Ceci est dû à un changement de la loi concernant l'imposition de ce revenu.

Si vous possédez un ou plusieurs biens immobiliers à l'étranger au 01/01/2021, en totalité ou en partie, vous devez les déclarer avant le 31/12/2021. La manière de déclarer ces marchandises est expliquée sur le site du Service public fédéral Finances, dont vous trouverez le lien ci-dessous.

Il est important que vous prêtiez attention aux faits suivants :

  • Une déclaration doit être déposée par marchandise ou groupe de marchandises
  • Les marchandises détenues en communauté doivent être déclarées séparément.
  • Les marchandises mises au rebut doivent être signalées par retour de courrier ou par e-mail.

Pour plus d'informations, consultez le site web du Service public fédéral Finances : https://financien.belgium.be/nl/particulieren/woning/kadaster/kadastraal-inkomen/kadastraal-inkomen-van-het-buitenland-gelegen

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Nous aidons les clients à remplir leurs déclarations d'impôts des non-résidents. Si vous avez besoin de plus d'informations, veuillez nous contacter.

Fiscalité Nouvelles Résident

Déclaration d'impôt des non-résidents

Par dneutiens@segurantis.com

Impôt des non-résidents - Belges

Les informations suivantes peuvent être consultées à l'adresse suivante : https://financien.belgium.be/nl/particulieren/belastingaangifte/niet-inwoners/aangifte#q1

Vous habitez à l'étranger (pas en Belgique) et vous avez/recevez des revenus de Belgique (p.ex. un salaire, une pension, des revenus locatifs) => vous devez remplir une "déclaration d'impôt des non-résidents".

Déclaration 2021 :

  • A partir de fin septembre 2021, nous enverrons les déclarations papier.
  • A partir du 15 septembre 2021, vous pourrez introduire la déclaration via MyMinfin (Tax-on-web).

Pourquoi ai-je reçu une déclaration d'impôt des non-résidents ?

Nous avons établi que vous (et éventuellement votre partenaire) aviez des revenus belges au cours de l'année civile précédente : par exemple, un salaire, une pension, un loyer, etc.

Veuillez vous référer aux notes (p.1 et 2) pour plus d'informations sur ce revenu.

Vous devez donc déposer une déclaration d'impôt des non-résidents en Belgique. Vous devez y indiquer tous vos revenus belges en 2019.
 

Devrai-je payer des impôts ?

Cela dépend de vos revenus, de votre situation et du pays dans lequel vous vivez.

Dans certains cas, les revenus belges sont exonérés d'impôts en Belgique. Cela signifie que même si vous soumettez une déclaration qui mentionne des revenus, vous ne devez pas payer d'impôt.

Après avoir rempli votre déclaration d'impôt, vous recevrez un"avis de cotisation". Elle indique si vous devez ou non payer une taxe (ou si vous serez remboursé d'un montant).

Pour plus d'informations, consultez le site web de Financien.belgium.be

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Expatgestoria Financier Fiscalité Nouvelles Résident

Impôt sur le revenu des personnes physiques en Espagne et paiements

Par dneutiens@segurantis.com

Délais de paiement et ce qui se passe si le paiement n'est pas effectué

La période de déclaration de l'impôt sur le revenu des personnes physiques en Espagne est terminée. Le dernier jour pour soumettre la déclaration dans le délai légal était le 30 juin de cette année civile. Cela concerne l' impôt sur le revenu des personnes physiques, tant des résidents que des Espagnols. La déclaration porte sur les revenus obtenus au cours de l'année civile précédente.

Vous n'avez pas fait de déclaration ? Vous pouvez toujours faire une déclaration, mais celle-ci est bien entendu en dehors du cadre juridique normal. En espagnol, cela s'appelle Fuera de plazo. Des amendes et des intérêts de négligence peuvent être appliqués. Il est préférable de ne pas déclarer, tout simplement. Même si vous ne devez pas payer d'impôts en Espagne (origine des revenus ou en dessous du seuil) en tant que résident (non espagnol) vous devez quand même faire une déclaration (*les raisons sont très diverses).

Je dois payer des impôts mais rien n'a encore été débité de mon compte ? Si vous n'avez pas assez d'argent sur votre compte, le paiement ne sera pas effectué. Vous devrez alors faire une demande de NRC auprès de votre banque ou du Certificado digital auprès de votre représentant fiscal pour la Carta de pago à partir du moment où vous êtes reconnu au sein de l'Hacienda comme un "non" payeur (cela peut parfois prendre plusieurs semaines).

Vous payez en plusieurs fois ? Vous recevrez alors d'abord d'Hacienda une réponse d'approbation (ou de refus) de vous accorder ce droit. Ce formulaire indique combien de fois le paiement sera prélevé sur votre compte et les intérêts correspondants. Il peut parfois s'écouler un certain temps avant que vous en soyez informé.

Conseil : n'allez pas de votre propre initiative payer vos impôts si vous pensez qu'une erreur a été commise. Demandez d'abord conseil à votre représentant fiscal ou à un bureau local de l'Hacienda.

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Chaque année, nous aidons de nombreux résidents à remplir leur déclaration en espagnol. Il est important de savoir que lorsque vous restez plus de 183+1 jours en Espagne, vous serez considéré par les autorités fiscales espagnoles comme un résident fiscal avec toutes les conséquences fiscales qui en découlent. Lorsque vous êtes résident fiscal en Espagne mais que vous percevez des revenus en dehors de l'Espagne , vous pouvez être amené à remplir des obligations fiscales dans ces pays sur une base annuelle.

Expatgestoria Fiscalité Professionnel

Utilisation accrue de l'argent liquide pour les professionnels

Par dneutiens@segurantis.com

Réduction de l'utilisation de l'argent liquide lors de la facturation

Les factures annuelles (une facture ou plusieurs) destinées à un seul et même client (résident ou ressortissant espagnol) et qui dépassent 1 000, 00 EUR ne peuvent plus être payées en espèces. La limite précédente de 2.500,00 euros n'est plus valable. Les sommes devront être reçues par virement bancaire ou par un autre moyen numérique reconnu.

Veuillez noter que les factures destinées aux non-résidents sont toujours possibles jusqu'à 10 000,00 EUR. Toutefois, une facture doit être établie et il doit être clairement indiqué que le montant a été reçu en espèces.

Si cette règle n'est pas respectée et qu'Hacienda effectue un contrôle, des amendes pouvant aller jusqu'à 20 % du montant total facturé peuvent être infligées.

Si vous avez des questions à ce sujet, veuillez contacter votre comptable ou consulter l'un des bureaux d'Hacienda.

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Financier Fiscalité Résident

Clôture du dossier de l'impôt sur le revenu des personnes physiques en Espagne

Par dneutiens@segurantis.com

N'oubliez pas vos obligations fiscales espagnoles en tant que résident

Nous vous informons que les dossiers pour la présentation de l'impôt annuel sur le revenu des personnes physiques en Espagne sont fermés. Les clients qui n'ont pas encore reçu le résultat du calcul le recevront dès que les derniers dossiers seront finalisés.

Vers l'année prochaine, nous n'accepterons plus les dossiers provenant de l'extérieur de la communidad Valencia et Murcia. Ces personnes ont intérêt à s'adresser à un bureau local pour leurs obligations fiscales.

N'oubliez pas que si vous percevez un revenu d'un autre pays que l'Espagne, vous aurez probablement encore des obligations envers ce pays. Veuillez consulter les autorités fiscales de ce pays pour savoir ce qu'il faut faire.

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Fiscalité Nouvelles Résident

Déclaration d'impôt sur le revenu des personnes physiques pour les résidents 2021 - taxes de l'année d'imposition 2020

Par dneutiens@segurantis.com

Impôt espagnol sur le revenu des personnes physiques / le Modèle 100 / l'IRPF

Cher client - nouveau client

Je suis en contact avec vous pour le sujet de l'impôt espagnol sur le revenu des personnes physiques / le modèle 100 / l'IRPF. Il s'agit d'une question fiscale annuelle et elle est attendue de vous si vous êtes résident fiscal en Espagne.

Si vous n'êtes pas résident fiscal mais que vous vivez de manière permanente en Espagne , il est conseillé, en tant que résident (non-espagnol), de présenter une déclaration, même s'il s'agit d'une déclaration "0". De cette façon, vous prouverez à l'Espagne que vous n'êtes pas imposable en Espagne et vous aurez une preuve fiscale que vous vivez en Espagne.

Unefois encore, beaucoup de Belges, de Néerlandais et de Français sont devenus résidents en Espagne l'année dernière. En fonction du nombre de jours où ils sont enregistrés en Espagne, ils commenceront ou non cette année à remplir la déclaration d'impôt sur le revenu des personnes physiques en Espagne.

De quoi avons-nous besoin pour faire cette demande ?

Pour les clients existants

Comme chaque année, envoyez-nous les bulletins de pension ou de revenus que vous recevez des pays dont vous percevez des revenus.

Pour les nouveaux clients

Nous avons placé ci-dessous un lien qui vous donne plus d'informations sur ce service.

Horaire

Les informations sont collectées en mai de l'année civile en cours. En juin, nous commençons par la déclaration. Les dernières déclarations sont soumises le 25 juin de l'année civile en cours.

Remarques importantes

N'oubliez pas que vous avez également des obligations envers la Belgique, les Pays-Bas ou d'autres pays dont vous percevez des revenus. Ci-dessous, je vous donne les liens des obligations envers la population belge (si vous êtes des Pays-Bas, du Luxembourg ou d'un autre pays, veuillez contacter vos autorités nationales).

NOUVEAUX CALENDRIERS - QUITTER LA BELGIQUE - PENSIONS ET SÉCURITÉ SOCIALE

=> https://financien.belgium.be/nl/particulieren/internationaal/belgie-verlaten

=> http://ccff02.minfin.fgov.be/webForm/public/inrbni/inrBni.jsf

=> https://www.socialsecurity.be/CMS/nl/leaving_belgium/index.html

Changements par rapport à l'année civile précédente

Vous trouverez ci-dessous le tableau des tranches de revenus et l'impôt dû par tranche par rapport au pourcentage que prend le fisc. Il existe encore des exemptions applicables et l'âge et la situation familiale déterminent également ce que vous devez en fin de compte. La nouveauté de cette année est la tranche des revenus supérieurs à 300.000,00 euros.

Voulez-vous que Segurantis s'en occupe pour vous ?

Veuillez utiliser le formulaire ci-dessous pour nous le faire savoir. Nous vous contacterons dès que possible.